Giới thiệu
Chắc hẳn bạn đã từng đối mặt với những thách thức khi quản lý hộ kinh doanh cá thể của mình. Một trong những vấn đề thường gặp là cách xử lý thuế. Năm 2025, và có rất nhiều thay đổi về chính sách thuế mà mỗi chủ shop cần nắm rõ để không bị rơi vào tình huống khó khăn với các quy định thuế mới. Hôm nay, chúng ta sẽ cùng nhau tìm hiểu những điều quan trọng nhất xung quanh thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025.
Mời bạn xem thêm:
Hóa đơn điện tử có bắt buộc không? Cập nhật mới nhất theo Nghị định 70/2025/NĐ-CP
Hóa đơn điện tử từ máy tính tiền có bắt buộc với hộ kinh doanh không?
Không dùng hóa đơn điện tử có bị phạt không? Tìm hiểu theo quy định mới nhất
Sự khác biệt giữa hóa đơn bán hàng thông thường và hóa đơn điện tử từ máy tính tiền
Mức phạt khi không dùng hóa đơn điện tử từ máy tính tiền
Đối tượng và mức doanh thu phải nộp thuế
Hộ kinh doanh cá thể phải hiểu rõ các loại thuế chính mà mình cần nộp:
- Thuế môn bài
- Thuế giá trị gia tăng (GTGT)
- Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Nếu doanh thu hàng năm dưới 200 triệu đồng
Đừng lo! Bạn sẽ không phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN. Điều này thật tốt cho những hộ kinh doanh nhỏ lẻ.
Nếu doanh thu trên 200 triệu đồng/năm
Bạn sẽ cần phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN theo quy định hiện hành.
Về thuế môn bài
Mức thu lệ phí môn bài tùy vào bậc doanh thu của bạn:
- Doanh thu trên 500 triệu đồng/năm: 1.000.000 đồng/năm.
- Doanh thu trên 300 đến 500 triệu đồng/năm: 500.000 đồng/năm.
Cách tính các loại thuế
Để tránh nhầm lẫn, chúng ta cần nắm rõ cách tính từng loại thuế:
Thuế GTGT
Công thức tính thuế GTGT như sau:
Thuế GTGT phải nộp = Doanh thu tính thuế GTGT × Tỷ lệ thuế GTGT
Tỷ lệ thuế này tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh của bạn, thường từ 1% đến 5% hoặc cao hơn.
Thuế TNCN
Thuế TNCN sẽ tính theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu hoặc theo định mức ngành nghề. Đặc biệt, chỉ áp dụng với hộ cá thể có doanh thu trên 200 triệu đồng.
Chính sách giảm, ưu đãi thuế năm 2025
Vào 6 tháng đầu năm 2025, nếu bạn là hộ, cá nhân kinh doanh xuất hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ thuộc diện được giảm thuế, bạn sẽ được giảm 20% mức tỷ lệ phần trăm thuế GTGT. Đây là cơ hội tốt giúp giảm bớt gánh nặng thuế cho chúng ta.
Thời hạn nộp thuế và lệ phí môn bài
Hãy nhớ rằng thời hạn nộp lệ phí môn bài năm 2025 chậm nhất là ngày 30/01/2025. Đừng để đến phút cuối!
Quy định mới về hóa đơn từ 01/6/2025
Từ ngày 01/6/2025, sẽ có 03 quy định mới về hóa đơn áp dụng với hộ kinh doanh cá thể. Những quy định này sẽ ảnh hưởng đến cách bạn phát hành và sử dụng hóa đơn điện tử.
Tóm tắt nhanh cho chủ shop
- Doanh thu trên 200 triệu đồng/năm phải nộp thuế GTGT và TNCN.
- Doanh thu trên 500 triệu đồng/năm: nộp lệ phí môn bài 1 triệu đồng/năm; từ 300 – 500 triệu đồng: 500.000 đồng/năm.
- Thuế GTGT, TNCN tính trên doanh thu thực tế với tỷ lệ tùy ngành nghề.
- Được giảm 20% tỷ lệ tính thuế GTGT trong nửa đầu năm 2025.
- Nộp lệ phí môn bài trước ngày 30/01/2025.
Lưu ý
Chủ shop cần thường xuyên cập nhật các quy định mới nhất và tham khảo tư vấn về thuế để tránh sai sót trong quá trình nộp thuế.
Cách sử dụng Sổ Bán Hàng để quản lý thuế hiệu quả
Với Sổ Bán Hàng, bạn có thể dễ dàng theo dõi doanh thu, chi phí và thuế phải nộp của mình. Một số tính năng nổi bật của Sổ Bán Hàng:
- Quản lý doanh thu và chi phí theo thời gian thực.
- Hỗ trợ tự động tính toán thuế GTGT và TNCN.
- Giúp lập báo cáo thuế một cách nhanh chóng và chính xác.
Đừng quên dùng Sổ Bán Hàng để giúp việc quản lý thuế trở nên đơn giản hơn nhé!
Kết luận
Hy vọng rằng bài viết này đã giúp bạn hiểu rõ hơn về các quy định mới về thuế hộ kinh doanh cá thể năm 2025. Hãy luôn cập nhật thông tin để tránh những sai sót không đáng có. Đừng ngần ngại sử dụng Sổ Bán Hàng để hỗ trợ bạn trong việc quản lý thuế một cách hiệu quả.
Mời bạn xem thêm nhiều giải pháp kinh doanh hay tại đây: https://maytinhtien.vn/category/giai-phap-kinh-doanh/
